Заявление о привлечении к субсидиарной ответственности указанных лиц было подано АСВ на основании ст.14 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" в связи с выявлением сделок и операций, совершенных банком в течение двух лет до отзыва лицензии, причинивших банку реальный ущерб и повлекших его банкротство.
Как сообщается на официальном сайте ACВ, основная часть ущерба причинена банку фиктивными операциями с использованием так называемых технических корреспондентских счетов НОСТРО в банках-нерезидентах. Все операции проводились на основании подложных СВИФТ-сообщений, которые изготавливались в помещении банка на бумажном носителе и никогда не отправлялись банками-корреспондентами.
Такие операции совершались Лебедевой по указаниям и при непосредственном участии Гительсона, который обеспечивал изготовление подложных СВИФТ-сообщений. Доказательство вины указанных лиц в причинении банку убытков было осложнено тем, что документально факты совершения указанных операций конкретными лицами не фиксируются. Поэтому в качестве доказательств по делу агентство использовало протоколы допросов сотрудников Банка и ОАО "Банк ВЕФК" из материалов уголовного дела, а также обвинительный приговор Василеостровского районного суда Петербурга в отношении Лебедевой.
Достаточно значимым обстоятельством при рассмотрении дела оказалось то, что свидетели (сотрудники банка), вызванные в суд по ходатайству ответчиков, полностью подтвердили доводы АСВ о подконтрольности банка Гительсону и централизованном исполнении указаний по формированию технических корреспондентских счетов НОСТРО в банках-нерезидентах.
Вторая группа сделок, повлекших причинение банку убытков и как следствие его банкротство, сводилась к предоставлению невозвратных кредитов коммерческим организациям, подконтрольным Гительсону.